В последнее время банковские организации все чаще стали предлагать своим клиентам оформить кредитные карты с функцией cash-back. Что подразумевает данная опция, какие выгоды получает держатель кредитки и на что следует обратить внимание при пользовании таким банковским продуктом?
Что такое cash-back
Выражение cash-back в переводе означает «наличные обратно». В случае с кредитными картами, это означает, что финансовое учреждение обещает заемщику вернуть часть денежных средств, потраченных с кредитки. Как это обычно происходит? Держатель кредитного пластика рассчитывается с его помощью в магазине, ресторане, кафе, например, на сумму 10 тысяч рублей. В качестве «благодарности» за то, что заемщик пользуется картой кредитора, он возвращает обратно на счет кредитки определенный процент от использованных денег. Таким образом, в нашем примере пусть эта компенсация составит 5% от потраченной с карты суммы, то есть 500 рублей. По сути, заемщик покупает что-то с хорошей скидкой. Кстати говоря, услуга cashback, как правило, предоставляется банковскими организациями для всех видов пластиковых карт: и для кредитных, и для дебетовых. Между тем условия предоставления в данном случае абсолютно никак не зависят от вида карт. Следовательно, имеется кэшбэк или нет – это никак не отражается ни на условиях заимствования, ни на требованиях к заемщику. В редких случаях, обладателям премиальных карт класса Gold или Platimun банк может предложить повышенные скидки по cash-back, однако и цена годового обслуживания таких карт в среднем составляет три тысячи рублей, тогда как по простым кредиткам – всего 300-400 рублей, согласитесь, разница ощутимая.
На что следует обратить внимание
Чему же необходимо уделить отдельное внимание при выборе кредитного пластика cash back? Несмотря на то, что опции у всех банковских организаций и называются cash-back, отнюдь не все кредиторы возвращают держателю карты именно деньги. Некоторые банки возвращают различные условные бонусы, баллы, мили и так далее. Этими условными начислениями заемщик может расплатиться в торговых точках. Так что первое, на что стоит обратить внимание – это на каких условиях осуществляется «возврат», каким образом и в каком размере. Например, некоторые кредитные структуры ежемесячно меняют перечень фирм-партнеров, которые при расчетах начисляют даже 10% на сумму от покупки. В других же компаниях только 1%. Кроме того, у некоторых кредиторов при расчетах в различных местах используется разный размер cash-back. К примеру, при расчетах в магазинах - 3%, на заправках – 5%, а в Интернете – 2%. Непременно уточняйте, распространяется ли действие опции cash-back на расчеты, осуществленные за пределами страны. Поехал заемщик, например, в отпуск, разгулялся там «по полной», после чего неприятно будет потом узнать, что никакого бонуса за использованные с карты деньги ему не полагается. Также следует изучить перечень магазинов, в которых можно «рассчитаться» полученными бонусами. Возможно, держатель кредитки никогда и не пользуется их услугами Еще один важный момент: если это кредитный пластик, то, как правило, услуга cash-back не распространяется при операциях снятия наличных. А у некоторых банковских организаций не предусмотрено никакого возврата, если держатель карты оплачивает с ее помощью какие-либо конкретные услуги, к примеру, интернет или сотовую связь непосредственно через банкомат. Ну, и применительно к кредиткам: никакого начисления и возврата заемщику не будет, если он просрочит очередной кредитный платеж, что позволяет стимулировать соблюдение платежной дисциплины. Еще одним не менее важным моментом является налогообложение.
С точки зрения представителей налоговой инспекции, если финансовое учреждение выплачивает клиенту деньги, то это его доход, который необходимо соответствующим образом задекларировать, обложить налогом и соответственно, оплатить. Несколько сложнее ситуация обстоит с условными бонусами. В настоящий момент судебные споры отдельных банков с налоговой инспекцией продолжаются, но когда закончатся… Вероятнее всего, «по образу и подобию» будут организованы судебные разбирательства в отношении и других финансовых учреждений. Здесь многих граждан, как налогоплательщиков, интересует вопрос: как банк будет удерживать с клиента подоходный налог, который будет зачислен в cash-back? Кредитная структура Хоум Кредит этот вопрос решает очень просто – начисляется налог и сразу удерживается из кредитного лимита. Заемщик, таким образом, оплачивает налог в кредит, а кредитор на этом зарабатывает проценты. А если у держателя кредитки имеется право на получение определенных налоговых льгот? Банковская организация наверняка об этом ничего не знает, следовательно, не учитывает этот момент при налогообложении. По идее, банк обязан еще и уведомить клиента по итогам года о доходах, полученных в виде cash-back. После чего, необходимо подготовить декларацию 3-НДФЛ и указать в ней все источники доходов и размер уплаченного налога. Если кредитор подаст данные в налоговую о выплате клиенту дохода в виде cash-back, а заемщик не подаст вовремя декларацию – административный штраф за непредоставление отчетности в положенное время составит 5 тысяч рублей. Подготовка декларации в виде 3-НДФЛ - что это такое? Наверняка многие знают, что данный процесс не самый простой. А делать ее нужно, даже если кредитор начислит заемщика 10 рублей бонусов. В любом случае, перед тем, как соглашаться на услугу cash-back, следует узнать в банке, по какой системе у них решается вопрос с налогообложением, возможно, выгоднее будет отказаться от такой опции.
Обзор предложений банков
Наиболее «щедрые» на раздачу бонусов, это банковские организации УБРиР и Ренессанс. У банка УБРиР программа называется «Свой банк». Данная кредитная карта предусматривает возврат денежных средств обратно на счет заемщика в размере 10% после каждой покупки. Однако имеются и значительные недостатки: во-первых, продолжительность такого cash-back не превышает одного месяца. Кроме того, максимальная сумма возврата не будет не более 3 тысяч рублей. Ренессанс Кредит предлагает 10% плюс 1%, продукт называется «Прозрачная карта». Объясним почему 10% + 1%. В данном случае 1% cash-back выдается «по умолчанию» для всех покупок, а 10% - это бонус, который начисляется при расчетах в фирмах-партнерах. В остальном условия аналогичны первому варианту. В среднем, банковские организации предлагают опцию cash-back, размер которой равен 3%, однако каждый кредитор имеет свои особенности. Так, к примеру, Хоум Кредит готов вернуть клиенту 3% на любые виды покупок без ограничений, но лишь по премиальным картам, при этом по обыкновенным кредиткам cash-back составляет 2%. Банк УРАЛСИБ возвращает 3% на лицевой счет мобильного телефона. Оригинальная «фишка» имеется у банка ЮниКредит: бонусы начисляются исключительно при расчетах картой MasterCard Premium автокарта на автозаправочных станциях, при этом в расчет здесь принимаются даже траты за бензин за пределами страны. Что касается лидеров банковского рынка, таких как Сбербанк, ВТБ24 и Альфа-Банк, то cash-back имеется только у кредитных карт банка ВТБ 24 и программа «Спасибо» от Сбербанка.
У финансового учреждения ВТБ24 процент возврата по cash-back зависит от вида кредитки: по премиальным - 5%, по стандартным – 3%. При этом сумма cash-back не должна превышать 15 тысяч рублей. Главная особенность: при оформлении кредитки заемщику нужно выбрать конкретную программу cash-back и типовой набор магазинов, от расчетов в которых будет осуществляться возврат. Бонусная программа Сбербанка под названием «Спасибо» довольно широко известна. В данном случае существует целая система, по которой начисляются бонусы в зависимости от конкретной компании-партнера. Размер их может составлять 3%, и 10%. Кроме того, Сбербанк предоставляет бонусы, если заемщик воспользуется услугами по акциям.