В современной банковской практике существует множество способов кредитования, среди которых и единовременное предоставление денежных средств, и овердрафт, и открытие кредитной линии. Наиболее распространенная единовременная выдача денежных средств отличается относительной простотой и последовательностью процесса кредитования, поскольку выдача необходимого кредитору займа происходит сразу и в установленные договором сроки. Что же касается овердрафта, то он чаще всего используется для покрытия платежных задолженностей, которые возникают в процессе хозяйственной или финансовой деятельности и, как правило, оформляется на короткий срок.
Кредитная линия имеет принципиальное отличие от других видов кредитования, которое заключается в способе предоставления денежных займов, которые предоставляются не целиком, а по частям. Открытие кредитной линии предполагает предварительную договоренность об общей сумме кредита и сроке действия линии между банком и кредитором. Еще одним обязательным условием является заранее оговоренная максимальная сумма выдачи и сумма задолженности.
Лимит выдачи, который предусматривает договор кредитной линии, представляет собой максимальный размер общей суммы предоставляемых клиенту денежных средств. Эта сумма отражает размер займа, который кредитор может получить за все время действия кредитной линии, но не определяет ту сумму, которую он может использовать в данный конкретный день. Эту сумму определяет лимит задолженности.
Чаще всего договор кредитной линии заключается в следующих случаях:
- Потребность в оперативном получении денежных средств на протяжении длительного срока времени.
- Потребность в дополнительных денежных средствах в течение длительного времени.
- Возможность экономии денежных средств и времени на оформление кредитной линии вместо нескольких кредитных договоров, что выгодно как кредитору, так и банку.
Кредитная линия может быть как невозобновляемой, так и возобновляемой. В первом случае денежные средства предоставляются по частям по мере появления оснований для их получения, однако при этом учитывается установленный лимит единовременной задолженности и общая сумма выдач не должна превышать установленный лимит выдачи. Чаще всего такой порядок кредитования используется для предоставления кредитов предприятиям с сезонным характером производства, когда длительное время наблюдается нарастание затрат без существенных доходов.
Возобновляемая кредитная линия предполагает восстановление установленного лимита задолженности при полном погашении ранее полученного кредита. Как правило, в этом случае выдача кредита осуществляется частями, предусматриваются и промежуточные сроки погашения.
Кредитная линия банка имеет ряд преимуществ в сравнении с другими способами кредитования, среди которых:
- Высокая скорость расчетов.
- Погашение не только в установленный срок, но и за определенный период.
- Длительные сроки использования.
- Получение займов в разных банках и разных валютах.